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电子商业汇票的相关风险防范及应对措施|万吉观点

发布时间：2023-03-24

近年来，随着各大房地产企业爆雷，经营陷入困境，这些企业开出的电子商业承兑汇票出现大量的逾期兑付、拒付等情况，相关企业经营风险扩大，票据类案件数量陡然增加。提前了解电子商业承兑汇票基础知识，可以增强风险识别能力。本文旨在通过分析电子商业承兑汇票涉及到的法律问题或法律风险，为相关企业进行风险提示。

 

一、商票新规

 

2022年11月11日，中国人民银行中国银行保险监督管理委员会令〔2022〕第4号发布的《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理办法》经2022年8月24日中国人民银行2022年第7次行务会议审议通过和中国银行保险监督管理委员会审签，自2023年1月1日起施行。

 

《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理办法》第三条明确规定，供应链票据属于电子商业汇票。

新定义：商业汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据，包括但不限于纸质或电子形式的银行承兑汇票、财务公司承兑汇票、商业承兑汇票等。电子商业汇票是指出票人依托电子商业汇票系统，以数据电文形式制作的，委托付款人在指定日期无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。

关于期限：

以前：商业汇票的付款期限最长不得超过6个月，电子商业汇票可延长至1年。

现在：刚施行的《办法》第二十五条商业汇票的付款期限应当与真实交易的履行期限相匹配，自出票日起至到期日止，最长不得超过6个月。

 

二、如何正确提示付款？

 

ECDS系统（电子商业汇票系统）中所有功能在操作时必须经过经办、复核两次操作。实践中，有持票人在操作提示付款时，由于没有复核导致提示付款操作没有完成，最终因为错过提示付款日期而损害票据权利。

因此，每完成一种功能的操作，都要立即检查票据右上角的“票据状态”，确保操作成功。

 

1、到期日前提前进行了提示付款

需随时关注票据状态，若在到期后仍显示“提示付款待签收”，及时撤回，重新发起新一轮付款，操作前注意资讯银行。

 

2、到期日后十日内进行提示付款

最正常的操作方式，《票据法》53条严格规定，错过该期限，有可能会导致无法回款。

 

3、到期日十日后至到期日后的两年内提示付款

只能进行逾期提示付款，如果被拒付，将丧失对前手的追索权，只能追出票人、承兑人、保证人。

 

4、在票据到期日后的两年后提示付款

丧失票据权利；两年的时间不因任何事由而中止、中断或延长，和诉讼时效不是一个概念。

 

 

三、到期不付款怎么办

 

如何行使追索权？

《票据法》第六十二条持票人行使追索权时，应当提供被拒绝承兑或者被拒绝付款的有关证明。

持票人提示承兑或者提示付款被拒绝的，承兑人或者付款人必须出具拒绝证明，或者出具退票理由书。未出具拒绝证明或者退票理由书的，应当承担由此产生的民事责任。

《票据法》第六十八条汇票的出票人、背书人、承兑人和保证人对持票人承担连带责任。持票人可以不按照汇票债务人的先后顺序，对其中任何一人、数人或者全体行使追索权。

 

 

1、妥善保管商业承兑汇票原票，不随便操作，保证我方是合法持票人；

 

2、及时取得拒付证明：义务人出具的书面拒付证明、托收行出具的义务人账户余额不足的书面材料、义务人工作人员拒绝支付的影像资料、邮件、微信聊天记录、电话录音等也要及时收集、保存；

 

3、三日内向前手发出拒付通知：书面通知应说明汇票的主要事项以及该汇票已被退票。

 

 

行使基础法律关系需注意：查看基础合同中的付款方式是否仅为商业汇票；接收商票时有无承诺视为已收到相应货款。

 

 

四、风险防范及应对措施

 

电子商业承兑汇票具有信息化的特殊性，为了最大限度地防范法律风险、维护持票人或被追索前手自身合法权利，建议持票人被拒付后一定要在ECDS系统中进行追索，线上追索后，可再进行线下追索，采用双保险双管齐下。

 

未经过线上追索能否直接起诉？

可以，但是一定要在票据的追索期限内（追索权6个月、再追索权3个月）进行线上追索，否则有败诉的风险。

线上追索相对简单容易操作，建议先线上追索，再线下起诉，线上追索也是通知前手的重要方式。

持票人对“前手”的追索权，自第一次被拒绝付款之日起6个月内需在电子票据系统上点击“追索”，同时需在6个月内起诉。

持票人对“前手”的再追索权，自对下家清偿之日起3个月需在电子票据系统上点击“追索”，同时需在3个月内起诉。

 

鉴于目前法院对“电子商业承兑汇票持票人未发起线上追索而直接线下追索的，是否构成合法有效追索”存在截然不同的两种裁判观点，建议：

持票人在提示付款后被拒绝的，如果存在多个前手，务必在被拒绝付款之日起六个月之内在电子商业汇票系统上对每一位前手均发起追索，以防丧失对除出票人和承兑人外其他前手的追索权。

 

特别提醒：

企业之间转让票据必须基于真实的贸易背景，如需贴现，应通过正规金融机构办理，企业要增强依法合规意识，依法行使票据权利。

 

 

 【 特别声明：本篇文章所阐述和说明的观点仅代表作者本人意见，仅供参考和交流，不代表本所或其律师出具的任何形式之法律意见或建议。】

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

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